企业理财方案设计.doc

作伴理财概念设计

汉普顿机械器公司

目 录

1例例总结……………………………………………3
2基本情况与想象……………………………………3
3归还目的设定………………………………………4
4财务状况辨析………………………………………4
财务指标辨析……………………………………4
1换挡比………………………………………4
2潮流振幅比………………………………………5
3现钞比率………………………………………6
4.2进项表……………………………………………6
4.3现钞流量预算表…………………………………7
5战略与提议…………………………………………8
6总结…………………………………………………9

汉普顿机械器公司理财方案
1例例总结
汉普顿机械器公司此后1915年头儿立以后已成渡过工作母机制作通电话严肃的的周期性动摇。从60年头中期到早期商业周期,它生利了最重要的的制作和推进记载。。汉普顿的次要客户组编战斗机厂商和汽车人。,公司在60年头的成与壮大的汽车市场和与越战联系系的强有力的国防部开销呼吸相通。这种癖好一向继续到70年头初。。到七十年头中期,汉普顿就像对立的事物本钱强烈的特性两者都。,使接受和推进能耐明白的衰退期。。依据,卡文斯总统汉普顿请Ake Wood医生从圣彼得斯堡,彼得堡弥补学分。。
1979年9月14日,汉普顿机械和器公司请使恢复1000000财富学分原型,请求350000财富的额定学分。,octanol 辛醇方案采选策略。理智公司的请求先决条件的,等于为$13500000这两项学分将于1979长年累月底归还。汉普顿将在基金的依据按1.5%的月利息率(年率大概为18%)结局利钱。
2。基本情况与想象
(1)、第一笔学分1000000财富其次学分350000财富
(2)、按1.5%的月利息率(年率大概为18%)结局利钱。
(3)、工作母机的估计传送率计算如次:9月,$2163000;10月,$1505000;11月,$1604000;12月,$2265000。
(4)、估计托运的负荷中组编行小船等擦着水面疾驶公司的$2100000定货单。该定货单的交付如今商定如次。:9月,$840000;10月,$840000;11月,$420000。装运前影响的范围1566000财富,这批货朕收不到钱。。
(5)、$350000额定学分将在10月底用来结局一策略款。策略的预感戒除毒品为8年。,净救助意义为零。,$350000的购价将以垂线法计提货币贬值。
(6)、应计费固执己见在8月31日的程度,除利钱、原料采选和非付现钱货币贬值费(1979年1至8一个月的时间每月货币贬值费为$10000)外,每月费大概是400000财富。
(7)、朕方案在9月15日结局181000财富的税。,同一的税将在12月15日结局。。
(8)、朕的工程估价估计朕在这些负荷上获取23%的息税前使接受利润率,
(9)、所得税规章费率为48%
(10)、腊月周旋红利150000财富。
3、还款目的设定
1978年12月底银行学分,展期合同1000000财富将于1979年9月30日长成,另外,银行学分350000财富。,两笔款子将于1979残冬腊月归还。。1000000的基金和利钱是1180000财富。,学分需求的350000是在octanol 辛醇底。,李志希和360500财富。,两个基金的本钱合计和1540500财富。,因而汉普顿机械器公司的目的是岁入必不可少的事物大于$1540500才干归还银行学分及利钱。以下是还款方案。
表1
还款方案 (单位):千财富) 分期专款方案 分期还款方案 日期 财富 利息率 运用 日期 财富 1978年12月底 1000 1.50% 赔偿份 1979年1月底 15 1979年10月底 350 1.50% 采选策略 1979年2月底 15 1979年3月底 15 1979年4月底 15 1979年5月底 15 1979年6月底 15 1979年7月底 15 1979年8月底 15 1979年9月底 15 1979年10月底 15 1979年11月底 20.25 1979年12月底 1370.25 4财务状况辨析
财务指标辨析
1换挡比
表2
1979年3月 1979年6月 1979年7月 1979年8月 游资 5950 6321 6571 7007 涨潮亏累 3943 3997 4179 45

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